قوانین ذی‌نفع واقعی برای شرکت‌های امارات

طبق مصوبهٔ هیئت وزیران شماره ۱۰۹ سال ۲۰۲۳، هر شرکت دارای لایسنس در امارات، از جمله شرکت‌های فری‌زون تجاری، باید ذی‌نفعان واقعی خود را بشناسد و ثبت کند. ذی‌نفع واقعی شخص حقیقی است که مستقیم یا از طریق شرکت‌های دیگر ۲۵٪ یا بیشتر سرمایه یا حق رأی را دارد یا کنترل می‌کند، یا از راه دیگری، مثلاً تعیین اکثر مدیران، شرکت را کنترل می‌کند. اگر چنین شخصی پیدا نشود، مدیر ارشد ثبت می‌شود. شرکت دو دفتر نگه می‌دارد، یکی برای ذی‌نفعان و یکی برای شرکا یا سهامداران، و باید هر دو را ظرف ۶۰ روز از صدور لایسنس به مرجع ثبت بدهد. مرجع ثبت مین‌لند دبی DET است. در دفتر برای هر ذی‌نفع نام کامل، ملیت، تاریخ و محل تولد، آدرس و مشخصات پاسپورت یا کارت شناسایی، به‌اضافه مبنا و تاریخ مالکیت ثبت می‌شود. هر تغییر باید ظرف ۱۵ روز اعلام شود. شرکت همچنین باید یک شخص مقیم امارات را به‌عنوان مسئول این اطلاعات معرفی کند. شرکت‌های تماماً دولتی و شرکت‌های مناطق آزاد مالی معاف‌اند. جریمه‌ها را مصوبهٔ هیئت وزیران شماره ۱۳۲ سال ۲۰۲۳ تعیین کرده است. تخلف اول یک اخطار کتبی برای اصلاح ظرف ۱۵ تا ۳۰ روز دارد. بعد از آن جریمه از ۵٬۰۰۰ تا ۱۰۰٬۰۰۰ درهم است و در تخلف سوم ممکن است لایسنس تعلیق و محل کار بسته شود. DET معمولاً هنگام تراکنش‌های لایسنس با پیامک یادآوری می‌کند.